关键绩效指标体系的建立与实施 张会轩 （鞍钢股份有限公司无缝钢管厂 辽宁鞍山 114000）
绩效评价是一个系统工程，它包括绩效考核指标设定、绩效指标收集及绩效结果反馈等过程。其中，绩效考核指标的设定是绩效评价体系的基础和依据，也是检验其客观性、公正性的标准。因此，设定一个科学、全面、有效的绩效考核指标体系就成为绩效评价工作的重中之重。论文网 鞍钢股份无缝钢管厂（以下简称“无缝厂”）目前实行的绩效评价考核体系包括两个方面：第一方面是针对全体员工实施的定岗定薪岗位绩效评价体系，即根据不同岗位所确定的不同岗薪系数。第二方面是针对各单位（部门）确立的关键绩效指标考核，即根据各单位（部门）所承担的生产经营指标确定的关键绩效指标评价体系。 关键指标绩效评价体系在无缝厂的实施，促进了无缝厂的生产经营，无缝厂的产量、质量明显提高，成本不断降低，取得了明显的经济效益。2008年，综合能耗、新水消耗、综合成材率、全品种成材率、专用材比率、新产品开发创历史新高，其他主要技术经济指标全面完成公司计划。 关键绩效指标体系的建立 无缝厂期望所建立的关键绩效指标体系能够清晰地描述指标完成情况和指标的重要程度，能追踪评价对象的实际绩效水平，以便将指标完成情况与绩效标准相对照，能针对指标完成情况修订绩效指标和标准，能将指标与厂经营计划相连接，并层层分解落实。 一、关键绩效指标的确定 无缝厂各生产作业区、各部门所承担的各种指标都是由全厂总体目标层层分解而形成的，因此，在设定关键绩效指标时，首先要考虑全厂总体目标和各专项工作目标，然后确定各单位所承担的关键绩效指标。 关键绩效指标的确定遵循以下基本原则：（1）总体服从原则。确定的关键绩效指标必须与全厂总体目标相一致。（2）客户导向原则。凡是被评价的关键绩效指标，都必须从客户的需求出发。（3）结果导向原则。确定的关键绩效指标首先要考虑最终的工作结果。（4）重点突出原则。对所确定的关键绩效指标设定有相应的权重，以区分其在全厂目标中的相对重要程度。 根据多年的生产实际情况，无缝厂把关键绩效指标主要划分为产量指标、质量指标、成本指标和生产运行指标四种类型，针对每种类型进行展开并层层分解。在确定关键绩效指标时，一是强调具体、可操作，考核要切中要害，不能笼统；二是强调可度量，绩效指标可数量化，能验证这些绩效指标的数据；三是强调有时间限制，明确完成绩效指标的特定期限。 二、评价标准的确定 关键绩效指标确定后，需要设定对指标完成情况的评价标准。关键绩效考核标准是对各单位绩效的数量和质量进行监测的准则，是对各个指标分别达到水平的评价，解决的是要求被评价者做得“怎样”、完成“多少”的问题。关键绩效考核指标分为定性和定量两类。对于定量绩效指标，设定的评价标准通常是一个范围，如果被评价者的绩效表现优于范围要求，则说明被评价者做出了超出期望水平面的卓越绩效表现；如果被评价者的绩效表现低于范围要求，则表明被评价者需要改进、提高。定量的指标采用加减分法，适用于目标任务比较明确、技术比较稳定，同时鼓励员工在一定范围内作出更多贡献的情况。对于定性的指标来说，设定绩效标准时往往从结果的角度出发，需要通过回答是“完成”还是“未完成”的问题来决定绩效。 关键绩效指标体系在无缝厂的实施 一、确定总体目标 关键绩效指标体系的运行首先需要确定年度绩效评价工作总体目标。以2007年为例，主要工作目标如下： ——实现56万吨年产量。以绩效促生产，充分调动全体职工积极性，在保证产品质量的前提下，力争实现总产量、专用材产量、油管产量、出口管产量再创历史新高。 ——以对标挖潜、降耗增效为目的，加大对“对标”指标正激励考核力度。进一步推进管理创新、技术创新，提高对工序标准成本指标的管理、控制与考核力度，体现“精细”管理，勇于创新，确保各项成本指标的完成。 ——实施精品战略。强化新产品开发和品种、质量控制，加大质量指标否决力度，引导全厂职工为保质量、创品牌、增效益而努力工作。 ——强化生产运行、设备运行指标控制。按公司“六类七级”事故标准，继续坚持和细化对各类事故的考核，以良好的设备运行状态，确保各产线生产顺行。 二、落实绩效评价指标 根据生产经营实际，结合公司下发的绩效评价办法，充分调动职工的积极性，按劳付酬，奖优罚劣，分解落实具有无缝厂特色的绩效评价考核指标。 1．以生产运行、产量、质量、成本指标为中心，对各有关单位岗薪基数进行评价，确定岗薪基数。 2．对现货、“四个一”、“轧前挑料”等专项考核指标进行评价，充分体现奖优罚劣、多劳多得的考核激励机制。 3．依据公司对设备、质量、生产、安全、环保、火灾“六类七级”事故专项考核办法及厂“设备卓越绩效指标对标”考核办法，严格进行考核，减少事故发生。 4．以强化管理行为评价为平台，按照专项管理制度，对各有关部门、基层单位或个人进行专项检查与考核。 5．以区域管理、管理职责为导向，强化对各级管理者的管理责任追究与考核。 三、无缝厂绩效评价体系的运行 1．考核结果与工资兑现。对各部门、作业区、检查站均设定增提工资指标、挂钩工资指标、否决工资指标和专项管理指标。 （1）挂钩工资指标：体现各单位主体控制工资总额指标，包含产品产量、成本、生产运行、设备运行等指标，各单位岗薪基数随挂钩指标完成情况浮动。 （2）增提工资指标：实施“精品战略”，通过激励机制，促进专用材产量、新产品开发、出口管产量进一步提高。对各部门、车间超额完成计划的予以增提岗薪基数。 （3）否决工资指标：依据各单位的个性化工作特点、性质，设立否决指标，未完成目标计划的，否决工资额。 （4）专项管理指标：体现专业化管理或专项要求，设立各类事故管理考核、现货管理考核、对标考核、“四个一”指标管理考核和其它安全、防火、保卫、综合治理、厂容绿化、设备管理、TPM管理、QEO管理、ERP管理、生产管理、设备管理、技术质量工艺管理、劳动组织、党务管理、保密管理、计划生育管理、信访管理、管理行为评价等专项管理与考核。 2．绩效评价数据来源 （1）生产技术室（生产）：负责提供有关生产组织管理、生产运行管理等相关指标及其考核意见；负责对各作业区、检查站、生产协力等单位的现货指标、“四个一”管理、生产事故管理及其所辖专项管理范围，提出考核意见；负责实施和落实对生产协力方的管理考核。 （2）生产技术室（技术）:负责提供有关技术、质量等相关指标及其考核意见；负责提供“对标”管理、质量事故管理、创新管理及其所辖专项管理范围提出考核意见。 （3）设备管理室:负责提供有关设备管理指标的考核；负责提供有关设备运行、设备事故及其所辖专项管理范围，提出考核意见；负责实施和落实对设备协力、设备专项维护单位管理考核。 （4）生产技术室（安全组）:负责提供有关安全、保卫、防火、环保、现场治理整顿、定置定位管理等方面的指标考核意见；负责提供安全、环保、火灾事故的管理；负责实施和落实对生活协力单位管理考核。 （5）综合管理室负责提供对劳资管理、教育培训、贯标、统计、计划、保密、行政事务、计划生育、档案管理、办公等方面管理考核；负责对各项可控费用管理控制；负责对所辖专项管理范围提出考核意见；负责对各相关责任单位、责任人责任追究考核。 （6）党委工作室:负责对各项可控费用管理控制；负责对所辖专项管理范围提出考核意见。 （7）驻厂财务组:负责根据各部门、作业区上报的各种统计报表，核算各单位财务成本指标完成情况，并于每月七日前报综合管理室实施考核。 四、评价考核标准 1．根据无缝厂各部门及各作业区所辖管理范围不同，分别确定其关键绩效评价标准。以某作业区某月份绩效评价标准与考核结果为例，如下表所示。 某作业区某月考核一览表 类 别 序号 项 目 单 位 计 划 实 际 考核情况 实际完成 考核标准 正指标 得数 负指标 得数 产量指标 1 交库量 吨/月 19350 19695.4 6.79 2% 1% 1 -1% -2 2 专用材产量 吨/月 18999.263 6.33 18999.263 300 0.1 3 新产品产量 吨/月 937.978 2.34 937.978 200 0.5 4 出口材产量 吨/月 854.926 0.85 854.926 300 0.3 成本指标 5 工序成本降低额 万元/月 0 0 0 0 -10 1 10 -1 6 工序定额轧制费 元/吨 226.44 261.69 -3.11 16% 10% -2 -10% 1 7 工序定额工具(轧辊) 元/吨 37.43 38.63 -0.32 3% 10% -1 -10% 0.5 8 工序定额材料(乙炔) 元/吨 3.64 2.59 1.44 -29% 10% -1 -10% 0.5 9 工序能源动力消耗 元/吨 185.37 220.47 -3.79 19% 5% -1 -5% 0.5 10 其中：新水消耗 元/吨 17.34 22.09 -1.10 27% 5% -0.2 -5% 0.2 11 生产工具备件 万元/月 392.92 414 -1.07 5% 5% -1 -5% 0.5 12 非定额工具 万元/月 15.67 19.39 -4.75 24% 5% -1 -5% 0.5 13 非定额材料 万元/月 35 48 -7.43 37% 5% -1 -5% 0.5 14 非生产废钢回收 吨/月 15 15.2 0.00 未完成 -2 技术质量指标 15 综合成材率 % 90.45 90.5 0.50 0.0% 0.05% 0.5 -0.05% -1 16 全品种原品种成材率 % 88.5 93 4.50 4.5% 1.00% 1 -1.00% -2 17 产品质量综合合格率 % 99.58 99.66 0.00 未完成 -1 18 吨钢产品质量损失率 元/吨 15 9.01 7.99 -39.9% 5.0% -2 -5.0% 1 19 异议万元产值损失率 元/万元 1.2 0 5.00 -100.0% 10% -0.5 -10% 0.5 20 万元质量损失率 元/万元 36 21.25 2.05 -41.0% 10% -0.5 -10% 0.5 21 质量异议率 % 0.05 0 5.00 -0.050% 0.005% -1 -0.005% 0.5 类 别 序号 项 目 单 位 计 划 实 际 考核情况 实际完成 考核标准 正指标 得数 负指标 得数 生产、设备运行指标 22 作业率 % 81 86.88 5.88 5.9% 1% 1 -1% -1 23 交接班 小时/月 9.67 5.8 2.00 完成 2 未完成 -2 24 生产操作小停 小时/月 2.5 0 2.00 完成 2 未完成 -2 25 换工具时间 小时/月 30 23.05 2.00 完成 2 未完成 -2 26 换辊时间 小时/月 14 23.72 -2.00 完成 2 未完成 -2 27 在产品库存 吨/月 700 128.587 2.00 完成 2 未完成 -2 28 生产计划执行率 % 100 100 0.00 0% 未完成 -2 29 合同缴库率 % 100 100 0.00 0% -0.1% -2 30 高效材合同执行率 个 100 100 0.00 1 -2 31 安全事故 起 0 0 5.00 轻伤 -10 0 0 0.00 重伤 -20 0 0 0.00 工亡 -30 考核结果 合计 138.11 38.11
2．岗薪考核兑现计算方法 岗薪总额=（保底基数+浮动基数×岗薪考核分）×总系数 ±各单项定额考核额±专项考核额 其中，保底基数=厂平均基数-浮动基数； 浮动基数= 不同时期确定的基数浮动额； 岗薪考核分=单位考核分&pide;（∑单位考核分&pide;∑单位数量） 单位考核分=100±奖罚分
